全球要聞：申萬(wàn)宏源證券踩雷華晨債承銷被起訴 質(zhì)押回購(gòu)業(yè)務(wù)涉訴金額達(dá)35億元
(資料圖片)
近日，申萬(wàn)宏源證券因承銷華晨債被投資人起訴。
申萬(wàn)宏源近期公告顯示，因申萬(wàn)宏源證券承銷保薦公司承銷的“19華晨05”、“19華晨06”債券違約，先后收到了上海映雪投資管理中心和東吳基金關(guān)于證券虛假陳述責(zé)任糾紛的訴訟，要求承銷保薦公司及其他中介機(jī)構(gòu)承擔(dān)連帶賠償責(zé)任，賠償包括債券本金、利息等投資損失，訴訟本金合計(jì)達(dá)3.22億元。
上述投資人認(rèn)為，在華晨債的承銷過(guò)程中，承銷保薦公司及其它中介機(jī)構(gòu)，未能履行勤勉盡責(zé)義務(wù)，制作、出具的債券信息披露文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述，導(dǎo)致投資人在債券投資時(shí)作出了錯(cuò)誤的判斷，并遭受巨大損失。
近兩年來(lái)，在壓實(shí)中介機(jī)構(gòu)責(zé)任的監(jiān)管趨勢(shì)下，券商承銷債券的盡責(zé)情況受到監(jiān)管關(guān)注。證監(jiān)會(huì)5月份下發(fā)的《證券公司投資銀行類業(yè)務(wù)內(nèi)部控制現(xiàn)場(chǎng)檢查工作指引》明確了五種應(yīng)當(dāng)開展檢查的情形，其中之一便為承銷公司債券或資產(chǎn)證券化項(xiàng)目違約率高的情形。已有德邦證券因在承銷“五洋債”、海通證券承銷“華晨債”中存在未履行勤勉盡責(zé)問(wèn)題先后被監(jiān)管處罰。
在債券承銷業(yè)務(wù)被起訴的同時(shí)，申萬(wàn)宏源的股權(quán)業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量也被質(zhì)疑。
2022年8月30日，由申萬(wàn)宏源承銷保薦公司保薦的杭州時(shí)代銀通軟件股份有限公司收到北交所終止公開發(fā)行股票并在北交所上市審核的決定。
其中，在北交所第三輪審核問(wèn)詢函中，提到信息披露質(zhì)量及中介機(jī)構(gòu)執(zhí)業(yè)質(zhì)量問(wèn)題內(nèi)容顯示，北交所要求說(shuō)明中介機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制是否健全有效，并明確要提高執(zhí)業(yè)水平與執(zhí)業(yè)質(zhì)量，確保信息披露簡(jiǎn)明易懂、便于投資者閱讀理解，切實(shí)提高信息披露質(zhì)量。
除投行業(yè)務(wù)帶來(lái)的訴訟外，申萬(wàn)宏源的質(zhì)押回購(gòu)業(yè)務(wù)訴訟糾紛也不少。
2022年11月9日，申萬(wàn)宏源證券與柯宗貴、陳色琴等質(zhì)押式證券回購(gòu)糾紛案顯示，三起訴訟金額分別為8300萬(wàn)元、6000萬(wàn)元和2173萬(wàn)元。申萬(wàn)宏源中報(bào)顯示，涉及質(zhì)押式證券回購(gòu)糾紛系列案還有4起，上述涉訴金額共計(jì)35億元。
受質(zhì)押式證券回購(gòu)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)上升影響，申萬(wàn)宏源2022年前三季度信用減值損失達(dá)10.86億元，同比大增168.90%
值得注意的是，申萬(wàn)宏源2022年前三季度公允價(jià)值變動(dòng)收益為42.68億元，同比大增823.28%，與此同時(shí)，衍生金融資產(chǎn)達(dá)105.99億元，同比增長(zhǎng)202.02%。中報(bào)顯示，公允價(jià)值收益中衍生金融工具公允價(jià)值變動(dòng)收益達(dá)22.79億元。
表：申萬(wàn)宏源2019-2022年三季報(bào)公允價(jià)值變動(dòng)收益、衍生金融資產(chǎn)情況
就上述投行業(yè)務(wù)執(zhí)業(yè)質(zhì)量、質(zhì)押式證券回購(gòu)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)及公允價(jià)值變動(dòng)收益巨幅波動(dòng)問(wèn)題，中國(guó)網(wǎng)財(cái)經(jīng)致函采訪申萬(wàn)宏源，截至發(fā)稿，申萬(wàn)宏源未有回復(fù)。
（文章來(lái)源：中國(guó)網(wǎng)財(cái)經(jīng)）
標(biāo)簽： 申萬(wàn)宏源證券
